Uno de los miedos que ha resurgido en estos días es el de la posibilidad del fin de las cuentas vivienda en 2013. ¿A qué se debe esta posibilidad?
Pues bien, el Gobierno ha anunciado hace escasos días la resolución para eliminar la deducción por compra de vivienda a partir de 2013. Aunque es un ida y vuelta, porque Rajoy fue quien le dio caña nuevamente a este beneficio fiscal, parece ser una decisión definitiva, y podría llevar a eliminar un gran y popular producto financiero entre quienes ahorran para comprar su primer inmueble: la cuenta vivienda.
Si bien el tipo de cuenta de ahorro podrá seguir existiendo en sí, no tendrá más su atractivo principal que es el de adelantar la desgravación fiscal por compra de vivienda.
Para quienes no lo recuerden, las cuentas de ahorro vivienda tenían el siguiente esquema de funcionamiento:
- Se podían hacer aportaciones del mismo modo que una cuenta de ahorro
- Permitían deducir del IRPF el 15% de las cantidades aportadas hasta un máximo de 9.015€, como si se tratara del pago de la vivienda
- Se requería comprar una vivienda habitual en el plazo de 4 años, de lo contrario se tenían que devolver todas las deducciones conseguidas
- Algunas ofrecían rentabilidad
Entre las mejores cuentas de ahorro para vivienda encontrábamos:
- Cuenta Vivienda Naranja de ING Direct: 3,25% los primeros 4 meses. Después 1,49%
- Cuenta Vivienda de Caixa Guissona: 3,00%
- Cuenta Ahorro Vivienda de IberCaja Directo: 2,524% (de 27.000,01 a 39.000 €)
- Cuenta Vivienda de Unicaja: 1,75%
- Cuenta Vivienda de Bancaja: 1,75%
- Cuenta Vivienda de Bankoa: 1,75%
Pero claro, al desaparecer la desgravación fiscal por compra de vivienda, ¿cuál será el beneficio de tener una cuenta vivienda? Se transformaría en una simple cuenta de ahorro más sin ningún aliciente fiscal.
Dentro de todo lo malo, los que hayan comprado su vivienda antes de 2013, seguirán desgravando como hasta ahora, es decir, esta medida no se aplica con carácter retroactivo. Por suerte, los que tengan una cuenta vivienda activa, podrán usarla (y es muy recomendable hacerlo) hasta fin de año con estos beneficios.
Nos cuestionamos entonces si ¿es conveniente comprar antes del fin de 2012 para poder desgravar y pagar menos IVA o esperar a 2013?
Es importante ver el impacto de la medida en números, y claro, es conveniente siempre pagar menos y pagar hoy:
| Precio Vivienda (hipoteca 80%) | Base Deducción | Deducción año 1 | Deducción 25 años | Valor Actual Deducción 25 años |
|---|---|---|---|---|
| 100,000 (80,000 ) | 4.440,00 | 666,00 | 16.650,00 | 11.597,00 |
| 200,000 (160,000 ) | 9.040,00 | 1.356,00 | 23.612,00 | 23.612,00 |
| 300,000 (240,000 ) | 9.040,00 | 1.356,00 | 23.612,00 | 23.612,00 |
| 400,000 (320,000 ) | 9.040,00 | 1.356,00 | 23.612,00 | 23.612,00 |
| 500,000 (400,000 ) | 9.040,00 | 1.356,00 | 23.612,00 | 23.612,00 |
Siguiendo con lo que había anunciado Rajoy durante el mes de julio, a partir del 1 de enero de 2013 los que compren una casa ya no podrán beneficiarse de la deducción fiscal.
Recordemos que para ello debíamos unir la deducción que podíamos hacer tras la contratación de una cuenta vivienda y por eso cada vez parece que todos están contratando una hipoteca antes del 31 de diciembre.
Ventajas:
- Durante una hipoteca podrás ahorrar unos 30.000 € de media gracias a la desgravación fiscal.
- Si hay una subida en los diferenciales de las nuevas hipotecas, que se situarían sobre el 2,5%, por lo que cuanto antes compremos, más bajo será el interés que consigamos
- El próximo 1 de enero el IVA aplicado a la compra de vivienda nueva subirá del 4% al 10%, por lo que comprar antes del 31 de diciembre supondrá también un ahorro de impuestos
Desventajas:
- Se podrá en teoría seguir aplicando la deducción, no hay que olvidar que el Gobierno puede quitar el derecho a desgravación en cualquier momento
- Por otra parte, hay que tener presente que los precios de la vivienda seguirán bajando en 2013
- Muchos bancos ya no aseguran tener los trámites a tiempo en 2012
